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为贯彻落实地方金融工作会议精神，片面加强金融监管，国家金融监督管理总局制定了《商业银行资本管理办法》（以下简称《资本办法》），进一步完善商业银行资本监管规则，推进银行强化风险管理程度，提升服务虚体经济质效。《资本办法》自2024年1月1日起正式实施。

《资本办法》立足于我国商业银行实践状况，参考国际监管改革最新成果，片面完善了资本监管制度。《资本办法》由注释和25个附件组成，次要内容包括：一是构建差异化资本监管体系,使资本监管与银行规�：鸵滴窀丛映潭认嗷榕�，降低中小银行合规成本。二是片面修订风险加权资产计量规则,包括信誉风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内部模型法以及操作风险标准法，提升资本计量的风险敏感性。三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施，及时、充分地掌握客户风险变化，确保风险权重的适用性和谨慎性。四是强化监督检查，优化压力测试，深化第二支柱运用，进一步提升监管有效性。五是进步信息披露标准,强化相关定性和定量信息披露，加强市场约束。

《资本办法》是贯彻落实党地方关于加强和完善古代金融监管决策部署的重要举措。国家金融监督管理总局将指点商业银行做好《资本办法》实施工作，发挥资本要求对商业银行资源配置的导向性作用，引导银行优化资产结构，加大服务虚体经济力度，以高质量350vip葡亰集团为中国式古代化提供有力的金融支撑。

国家金融监督管理总局就《商业银行资本管理办法》答记者问

为贯彻落实地方金融工作会议精神，片面加强金融监管，国家金融监督管理总局对《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称原《资本办法》）进行修订，进一步完善商业银行资本监管规则，推进银行强化风险管理程度，提升服务虚体经济质效，构成了《商业银行资本管理办法》（以下简称《资本办法》），有关部门担任人就上述制度回答了记者发问。

一、《资本办法》公开征求意见状况如何？

2023年2月18日至3月20日，《资本办法》向社会公开征求意见，金融机构、行业协会、专家学者和社会公众给予了广泛关注。我们仔细研讨反馈意见，在深化调研与定量测算的基础上，合理吸收有关意见和建议。

与征求意见稿相比，《资本办法》次要在以下几方面进行了完善：一是结合相关业务风险特征，进一步校准部分风险暴露的风险权重，优化个别表外业务适用的信誉转换系数。二是细化完善规则表述，使规则更易于理解和执行。三是制定配套政策文件，明确过渡期安排，确保实施工作稳妥有序。

二、《资本办法》修订的背景是什么？

原《资本办法》实施十余年来，资本监管制度强化了银行资本约束机制，加强了银行运营稳健性和服务虚体经济才能，也为我国金融业扩大对外开放创造了有利条件。近年来，随着我国经济金融情势和商业银行风险特征的350vip葡亰集团变化，资本监管面临一些新成绩，有必要根据新状况进行调整。

此外，国际监管规则也发生了较大变化。2017年底，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔Ⅲ改革最终方案》，作为全球银行业资本监管最低标准。我国作为巴塞尔委员会成员，需按要务实施相关监管标准，并接受“监管分歧性国际评价”，评价结果将在全球公布。

国家金融监督管理总局立足于我国银行业实践状况，结合国际监管改革最新成果，对原《资本办法》进行修订，有利于促进银行持续提升风险管理程度，引导银行更好服务虚体经济。

三、《资本办法》修订的准绳是什么？

一是坚持风险为本。风险权重是维护资本监管谨慎性的基石。风险权重的设定应客观表现表内外业务的风险本质，使资本充足率精确反映银行全体风险程度和持续运营才能。

二是强调同质同类比较。我国银行数量多、差别大，为进步监管婚配性，拟在资本要求、风险加权资产计量、信息披露等要求上分类对待、区别处理，强调同质同类银行之间的分析比较。

三是保持监管资本总体波动。均衡好资本监管与社会信贷成本和宏观经济波动的关系，统筹考虑相关监管要求的叠加效应，保持银行业全体资本充足程度的波动性。

四、《资本办法》修订的次要内容是什么？

围绕构建差异化资本监管体系，修订重构第一支柱下风险加权资产计量规则、完善调整第二支柱监督检查规定，片面提升第三支柱信息披露标准和内容。《资本办法》由注释和25个附件组成，共计约35万字。注释重点突出总体性、准绳性和制度性要求。附件细化注释各项要求，明确具体的计量规则、技术标准、监管措施、信息披露内容等。

五、《资本办法》修订如何表现差异化监管？

《资本办法》构建了差异化资本监管体系，按照银行规�：鸵滴窀丛映潭�，划分为三个档次，婚配不同的资本监管方案。其中，规模较大或跨境业务较多的银行，划为第一档，对标资本监管国际规则；规模较小、跨境业务较少的银行纳入第二档，实施绝对简化的监管规则；第三档次要是规模更小且无跨境业务的银行，进一步简化资本计量要求，引导其聚焦县域和小微金融服务。

差异化资本监管不降低资本要求，在保持银行业全体稳健的前提下，激发中小银行的金融活水作用，减轻银行合规成本。

六、《资本办法》修订对风险加权资产计量规则有哪些次要调整？

总体上，加强标准法与高级方法的逻辑分歧性，进步计量的敏感性。限制内部模型的运用，完善内部模型，降低内部模型的套利空间。

信誉风险方面，权重法重点优化风险暴露分类标准，添加风险驱动因子，细化风险权重。如，针对房地产风险暴露中的抵押贷款，根据房产类型、还款来源、贷款价值比（LTV），设置多档风险权重；限制内部评级法运用范围，校准风险参数。市场风险方面，新标准法经过确定风险因子和敏感度目标计算资本要求，取代原基于头寸和资本系数的简单做法；重构内部模型法，采用预期尾部损失（ES）方法替代风险价值（VaR）方法，捕捉市场波动的肥尾风险。操作风险方面，新标准法以业务目标为基�。�引入内部损失乘数作为资本要求的调整因子。

七、《资本办法》修订对于风险管理要求进行了哪些调整？

《资本办法》注重计量和管理“两手硬”，强调制度谨慎、管理有效是精确风险计量的前提，为银行夯实运营管理基础、提升管理精细化程度提供正向激励。

信誉风险方面，要求建立并有效落实相应信誉风险管理制度、流程和机制。例如，精确的风险暴露分类是计量前提，须明确划分标准和认定流程；划分银行同业风险暴露分类、辨认优质公司或“穿透”资管产品，须加强尽职调查和基础信息审核；对房地产风险暴露，只要满足谨慎审批标准和估值等要求，才认可其风险缓释作用。市场风险方面，内部模型法计量以买卖台为基�。�要求银行制定买卖台业务政策、细分和管理买卖台。操作风险方面，须建立健全损失数据搜集标准、规则和流程，才可恳求适用监管给定损失乘数系数。

八、《资本办法》修订在完善监督检查要求上有何调整？

一方面，参照国际标准，完善监督检查内容。设置72.5%的风险加权资产永世底线，交换原并行期资本底线安排；完善信誉、市场和操作风险的风险评价要求，将国别、信息科技、气候等风险纳入其他风险的评价范围。

另一方面，衔接国内现行监管制度，促进政策落实。完善银行账簿利率、流动性、名誉等风险的评价标准；强调片面风险管理，将大额风险暴露纳入集中度风险评价范围，明确要求运用压力测试工具，开展风险管理，确定资本加点要求。

九、《资本办法》修订在信息披露、强化市场约束方面有何调整？

遵照婚配性准绳，建立覆盖各类风险信息的差异化信息披露体系，引入了标准化的信息披露表格，要求商业银行按照规定的披露格式、内容、频率、方式和质量控制等进行披露。《资本办法》明显进步了信息披露的数据颗粒度要求，实在提升了风险信息透明度和市场约束力，是对资本监管框架第一支柱和第二支柱的有效补充。

十、《资本办法》的实施安排是什么？

《资本办法》将于2024年1月1日起正式实施，并设置过渡期。过渡期安排包括以下两方面：一是对计入资本净额的损失预备设置2年过渡期，其间逐渐进步非信贷资产损失预备最低要求，推进商业银行合理增提损失预备，平滑对资本净额的影响。二是对信息披露设置5年过渡期，过渡期内商业银行根据所属档次、零碎重要性程度和上市状况，适用不同的信息披露要求，稳妥开展信息披露工作，稳步进步信息透明度和市场约束力。

十一、《资本办法》的实施对银行业资本充足程度的影响如何？

测算显示，《资本办法》实施后，银行业资本充足程度总体波动，均匀资本充足率稳中有升。单家银行因资产类别差异导致资本充足率小幅变化，表现了差异化监管要求，符合预期。