深交所发布《创业板发行上市审核业务指引第1号——保荐业务现场督导》

来源: 深交所 ?2021-05-06 10:06:54

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         图片来源:微摄

        350vip葡亰350vip葡亰集团350vip葡亰集团350vip葡亰集团集团网讯   4月30日,深交所发布《创业板发行上市审核业务指引第1号——保荐业务现场督导》(以下简称《现场督导指引》)。这是深交所仔细贯彻新证券法要求,健全完善市场基础制度,保障创业板注册制高质量运转的有力举措,也是坚持“开明、透明、廉明、严明”工作理念,规范现场督导行为,强化信息披露责任落实,进步信息披露质量的有益探求。

        本次发布的《现场督导指引》结合创业板注册制试点理论,推进现场督导工作制度化、规范化。一是坚持市场化、法治化方向,做到公开透明。以市场主体需求为导向,明确督导适用范围、督导方式、督导时长、结果运用等市场关注焦点,健全完善市场基础制度,推进构建波动、可预期的市场环境。二是抓住“关键多数”,盯紧中介机构执业质量。经过监督检查保荐人、证券服务机构执业状况,进步发行人的信息披露质量,督促保荐人、证券服务机构实在履行核查把关责任。三是坚持成绩和风险导向,表现重要性、精准性和专业性。聚焦影响发行上市条件的重要事项,提升监管精准度和靶向性,确保现场督导客观、公正、独立、高效。

        《现场督导指引》规定了现场督导对象、确定标准和终止情形,保荐人等相关主体配合督导的义务,现场督导的程序、方式和结果处理,重新申报项目的后续监管,与现场检查的衔接等内容。具体明确了以下事项:一是明确现场督导对象及其确定方式。现场督导以保荐人为主,可根据需求对会计师事务所等证券服务机构一并实施现场督导。督导对象由成绩导向和随机抽取两种方式确定产生。二是明确被否项目与撤回项目重新申报的现场督导要求。被否项目12个月内重新申报,且相关成绩依然存在的,在受理后将启动现场督导;因督导撤回项目重新申报,如该项目在督导组进场前恳求撤回,在撤回后12个月内重新申报的,在受理后将启动现场督导。三是明确参照执行范围。除创业板首发保荐业务外,创业板上市公司再融资、新三板公司转板保荐业务、严重资产重组独立财务顾问业务也被纳入现场督导范围。四是明确继续审核情形及对撤回项目的监管要求。对经过现场督导且未发现异常状况的项目,继续推进审核程序;发行人撤回发行上市恳求或者保荐人撤销保荐的,仍可按规定对其采取工作措施、自律监管措施或者纪律处分。

        现场督导是发行上市审核全链条监管中的重要一环,是推进注册制改革行稳致远的重要机制安排。截至2021年4月30日,深交所共组织开展44个现场督导项目,已实施现场督导的IPO项目约占IPO申报项目总数的7%,与审核问询协同联动,构成有效的监管威慑。接上去,深交所将继续践行“建制度、不干涉、零容忍”方针,按照“四个敬畏、一个合力”要求,坚持以信息披露为中心,把好市场入口关,进一步督促保荐人、证券服务机构归位尽责,发挥好资本市场的“看门人”职责,共同推进进步上市公司质量,维护市场健康350vip葡亰集团。


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