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中国银保监会印发《银行业保险业绿色金融指引》

为贯彻落实党地方、国务院关于推进绿色350vip葡亰集团的决策部署，引导银行业保险业350vip葡亰集团绿色金融，积极服务兼具环境和社会效益的各类经济活动，更好助力净化防治攻坚，有序推进碳达峰、碳中和工作，近日中国银保监会印发《银行业保险业绿色金融指引》（以下简称《指引》）。

《指引》要求银行保险机构深化贯彻落实新350vip葡亰集团理念，从战略高度推进绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防备环境、社会和管理风险，提升本身的环境、社会和管理表现，促进经济社会350vip葡亰集团片面绿色转型。银行保险机构应将环境、社会、管理要求纳入管理流程和片面风险管理体系，强化环境、社会、管理信息披露和与利益相关者的交流互动，完善相关政策制度和流程管理。

《指引》明确银行保险机构董事会或理事会承担绿色金融主体责任，担任确定绿色金融350vip葡亰集团战略，高级管理层担任制定绿色金融目标，建立机制和流程，明确职责和权限。要求银行保险机构建立绿色金融工作领导和协调机制，鼓励在依法合规、风险可控前提下开展绿色金融体制机制创新。

《指引》强调银行保险机构该当坚持稳中求进，调整完善信贷政策和投资政策，积极支持清洁低碳动力体系建设，支持重点行业和领域节能、减污、降碳、增绿、防灾，实施清洁消费，促进绿色低碳技术推行运用，落实碳排放、碳强度政策要求，先立后破、通盘谋划，有保有压、分类施策，防止“一刀切”和运动式减碳。在保障动力安全、产业链供应链安全的同时，渐进有序降低资产组合的碳强度，最终完成资产组合的碳中和。

《指引》要求银行保险机构加强投融资流程管理，做好授信和投资尽职调查，加强授信和投资审批管理，经过完善合同条款督促客户加强环境、社会和管理风险管理，完善贷后和投后管理。鼓励银行保险机构提升绿色金融管理程度，采取差异化、便捷化的管理措施，优化对小微企业融资、线上融资等业务的环境、社会和管理风险管理。引导银行保险机构积极支持“一带一路”绿色低碳建设。

《指引》要求银行保险机构加强内控管理和信息披露，建立绿色金融考核评价体系，落实激励约束措施，完善尽职免责机制，确保绿色金融持续有效开展。明确银保监会及其派出机构的绿色金融监管职责，加强对银行保险机构绿色金融业务的指点和评价。

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 中国银保监会关于印发银行业保险业绿色金融指引的告诉

银保监发〔2022〕15号

各银保监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，各保险350vip葡亰集团350vip葡亰集团350vip葡亰集团集团（控股）公司、保险公司、再保险公司、保险资产管理公司：

为贯彻落实党地方、国务院关于推进绿色350vip葡亰集团的决策部署，促进银行业保险业350vip葡亰集团绿色金融，积极服务兼具环境和社会效益的各类经济活动，更好助力净化防治攻坚，有序推进碳达峰、碳中和工作，银保监会制定了《银行业保险业绿色金融指引》。现印发给你们，请遵照执行。

请各银保监局将本告诉转发至辖内相关银行保险机构，并督促落实。

2022年6月1日

银行业保险业绿色金融指引

第一章  总则

第一条 为促进银行业保险业350vip葡亰集团绿色金融，积极服务兼具环境和社会效益的各类经济活动，更好助力净化防治攻坚，有序推进碳达峰、碳中和工作，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，制定本指引。

第二条 本指引所称银行保险机构包括在中华人民共和国境内依法设立的开发银行、政策性银行、商业银行、乡村合作银行、乡村信誉社、保险350vip葡亰集团350vip葡亰集团350vip葡亰集团集团（控股）公司、保险公司、再保险公司、保险资产管理公司。

其他银行业金融机构和保险机构绿色金融管理参照本指引执行。

第三条 银行保险机构该当残缺、精确、片面贯彻新350vip葡亰集团理念，从战略高度推进绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防备环境、社会和管理风险，提升本身的环境、社会和管理表现，促进经济社会350vip葡亰集团片面绿色转型。

第四条 银行保险机构该当有效辨认、监测、防控业务活动中的环境、社会和管理风险，重点关注客户（融资方）及其次要承包商、供应商因公司管理缺陷和管理不到位而在建设、消费、运营活动中可能给环境、社会带来的�：�及引发的风险，将环境、社会、管理要求纳入管理流程和片面风险管理体系，强化信息披露和与利益相关者的交流互动，完善相关政策制度和流程管理。重点关注的客户次要包括以下四类：

（一）银行信贷客户；

（二）投保环境、社会和管理风险等相关保险的客户；

（三）保险资金实体投资项目的融资方；

（四）其他根据法律法规或合同商定应开展环境、社会和管理风险管理的客户。

第五条 中国银行保险监督管理委员会（以下简称银保监会）及其派出机构依法担任对银行保险机构绿色金融业务活动实施监督管理。

第二章  组织管理

第六条 银行保险机构董事会或理事会该当承担绿色金融主体责任，树立并推行节约、低碳、环�！⒖沙中�350vip葡亰集团等绿色350vip葡亰集团理念，注重发挥银行保险机构在推进生态文明体系建设和促进经济社会350vip葡亰集团片面绿色转型中的作用，建立与社会共赢的可持续350vip葡亰集团模式。

第七条 银行保险机构董事会或理事会担任确定绿色金融350vip葡亰集团战略，审批高级管理层制定的绿色金融目标和提交的绿色金融报告，指定专门委员会担任绿色金融工作，监督、评价本机构绿色金融350vip葡亰集团战略执行状况。

第八条 银行保险机构高级管理层该当根据董事会或理事会的决定，制定绿色金融目标，建立机制和流程，明确职责和权限，开展内部监督检查和考核评价，每年度向董事会或理事会报告绿色金融350vip葡亰集团状况，并按规定向银保监会或其派出机构报送和对外披露绿色金融相关状况。

第九条 银行保险机构总部和省级、地市级分支机构该当指定一名高级管理人员牵头担任绿色金融工作，根据需求建立跨部门的绿色金融工作领导和协调机制，统筹推进相关工作。

银行保险机构该当给予绿色金融工作担任人和相关部门充分授权，装备相应资源，并在绩效考核中充分表现绿色金融实施状况。

第十条 鼓励银行保险机构在依法合规、风险可控的前提下开展绿色金融体制机制创新，经过组建绿色金融专业部门、建设特征分支机构、设置专岗专职等方式，提升绿色金融服务质效和风险管理程度。

第三章  政策制度及才能建设

第十一条 银行保险机构该当根据国家绿色低碳350vip葡亰集团目标和规划以及相关环保法律法规、产业政策、行业准入政策等规定，建立并不断完善环境、社会和管理风险管理的政策、制度和流程，明确绿色金融的支持方向和重点领域，对国家重点调控的限制类以及有严重风险的行业制定授信指引，实行有差别、动态的授信或投资政策，实施风险敞口管理制度。

第十二条 银行保险机构该当以助力净化防治攻坚为导向，有序推进碳达峰、碳中和工作。坚持稳中求进，调整完善信贷政策和投资政策，积极支持清洁低碳动力体系建设，支持重点行业和领域节能、减污、降碳、增绿、防灾，实施清洁消费，促进绿色低碳技术推行运用，落实碳排放、碳强度政策要求，先立后破、通盘谋划，有保有压、分类施策，防止“一刀切”和运动式减碳。坚决遏制高耗能、高排放、低程度项目盲目350vip葡亰集团，加强对高碳资产的风险辨认、评价和管理，在保障动力安全、产业链供应链安全的同时，渐进有序降低资产组合的碳强度，最终完成资产组合的碳中和。

第十三条 保险机构该当根据有关法律法规，结合本身运营范围积极开展环境保护、气候变化、绿色产业和技术等领域的保险保障业务以及服务创新，开发相关风险管理方法、技术和工具，为相关领域的消费运营者提供风险管理和服务，推进保险客户进步环境、社会和管理风险管理看法，根据合同商定开展事故预防和风险隐患排查。

第十四条 银行保险机构该当制定针对客户的环境、社会和管理风险评价标准，对客户风险进行分类管理与动态评价。银行机构应将风险评价结果作为客户评级、信贷准入、管理和加入的重要根据，并在贷款“三查”、贷款定价和经济资本分配等方面采取差别化的风险管理措施。保险机构应将风险评价结果作为承保管理和投资决策的重要根据，根据客户风险状况，实行差别费率。

银行保险机构该当对存在严重环境、社会和管理风险的客户实行名单制管理，积极行使作为债务人或股东的合法权益，要求其采取风险缓释措施，包括制定并落实严重风险应对预案，畅通利益相关方申诉渠道，建立充分、及时、有效的沟通机制，寻求第三方核查或分担风险等。

第十五条 银行保险机构该当建立有利于绿色金融创新的工作机制，在依法合规、有效控制风险和商业可持续的前提下，推进绿色金融流程、产品和服务创新。

第十六条 银行保险机构该当注重本身的环境、社会和管理表现，建立相关制度，加强绿色金融理念宣传教育，规范运营行为，实行绿色办公、绿色运营、绿色采购、绿色出行、“光盘”举动等，积极350vip葡亰集团金融科技，进步信息化、集约化管理和服务程度，渐进有序减少碳脚印，最终完成运营的碳中和。

第十七条 银行保险机构该当加强绿色金融才能建设，建立健全相关业务标准和统计制度，强化对绿色金融数据的管理，完善相关管理零碎，加强绿色金融培训，培育和引进相关专业人才。必要时可以借助合格、独立的第三方对环境、社会和管理风险进行评审或经过其他有效方式，获得相关专业服务。

第四章  投融资流程管理

第十八条 银行保险机构该当加强授信和投资尽职调查，根据客户及其项目所处行业、区域特点，明确环境、社会和管理风险尽职调查的内容要点，确保调查片面、深化、细致。必要时可以寻求合格、独立的第三方和相关主管部门的支持。

第十九条 银行保险机构该当对拟授信客户和拟投资项目进行严厉的合规审查，针对不同行业的客户特点，制定环境、社会和管理方面的合规文件清单和合规风险审查清单，审查客户提交的文件和相关手续的合规性、有效性和残缺性，确信客户对相关风险点有足够的注重和有效的动态控制，符合本质合规要求。

第二十条 银行保险机构该当加强授信和投资审批管理，根据客户面临的环境、社会和管理风险的性质和严重程度，确定合理的授信、投资权限和审批流程。对在环境、社会和管理方面存在严重违法违规和严重风险的客户，该当严厉限制对其授信和投资。

第二十一条 银行保险机构该当经过完善合同条款督促客户加强环境、社会和管理风险管理。对触及严重环境、社会和管理风险的信贷客户和投资项目，该当在合同注释或附件中要求客户提交环境、社会和管理风险报告，订立客户加强环境、社会和管理风险管理的声明和承诺条款，以及客户在管理环境、社会和管理风险方面违约时的救济条款。

第二十二条 银行保险机构该当加强信贷和投资资金拨付管理，将客户对环境、社会和管理风险的管理状况作为信贷和投资资金拨付的重要根据。在已授信和投资项目的设计、预备、施工、竣工、运营、关停等相关环节，合理设置环境、社会和管理风险评价关卡，对出现严重风险隐患的，可以按照合同商定中止直至终止资金拨付。

第二十三条 银行保险机构该当加强贷后和投后管理，对有潜在严重环境、社会和管理风险的客户，制定并实行有针对性的管理措施。密切关注国内外法律、政策、技术、市场变化对客户运营状况和行业350vip葡亰集团的影响，加强动态分析，开展情形分析和压力测试，并在资产风险分类、预备计提等方面及时做出调整。建立健全客户严重环境、社会和管理风险的内部报告制度和责任清查制度，在客户发生严重环境、社会和管理风险事情时，该当督促客户及时采取相关的风险处置措施，并就该事情可能形成的影响及时进行报告。

第二十四条 银行保险机构该当根据本身实践积极运用大数据、区块链、人工智能等科技手腕提升绿色金融管理程度，不断完善产品开发、运营销售、投融资管理等业务流程，优化对小微企业融资、线上融资等业务的环境、社会和管理风险管理，结合业务特点在风险评价、尽职调查、合规审查、信贷管理、投后管理等方面采取差异化、便捷化的管理措施，进步风险管理的覆盖面和有效性。

第二十五条 银行保险机构该当积极支持“一带一路”绿色低碳建设，加强对拟授信和投资的境外项目的环境、社会和管理风险管理，要求项目发起人及其次要承包商、供应商恪守项目所在国家或地区有关生态、环境、土地、健康、安全等相关法律法规，遵照相关国际惯例或准绳，确保对项目的管理与国际良好做法在本质上保持分歧。

第五章  内控管理与信息披露

第二十六条 银行保险机构该当将绿色金融政策执行状况纳入内控合规检查范围，定期组织实施内部审计。检查发现违规成绩的，该当根据规定进行问责。

第二十七条 银行保险机构该当建立有效的绿色金融考核评价体系和奖惩机制，落实激励约束措施，完善尽职免责机制，确保绿色金融持续有效开展。

第二十八条 银行保险机构该当公开绿色金融战略和政策，充分披露绿色金融350vip葡亰集团状况。自创国际惯例、准绳或良好理论，提升信息披露程度。对触及严重环境、社会和管理风险影响的授信或投资状况，该当建立申诉回应机制，根据法律法规、自律管理规则等自动、及时、精确、残缺披露相关信息，接受市场和利益相关方的监督。必要时可以延聘合格、独立的第三方，对银行保险机构履行环境、社会和管理责任的活动进行鉴证、评价或审计。

第六章  监督管理

第二十九条 银保监会及其派出机构该当加强与相关主管部门的协调配合，推进建立健全信息共享机制，为银行保险机构获得绿色产业项目信息、企业环境、社会和管理风险相关信息提供便利，向银行保险机构提示相关风险。

第三十条 银保监会及其派出机构该当加强非现场监管，完善非现场监管目标，强化对银行保险机构管理环境、社会和管理风险的监测分析，及时引导其调整完善信贷和投资政策，加强风险管理。

第三十一条 银保监会及其派出机构组织开展日常监管和监督检查，该当充分考虑银行保险机构管理环境、社会和管理风险的状况，明确相关监管内容和要求。

第三十二条 银行保险机构在开展绿色金融业务过程中违犯相关监管规定的，银保监会及其派出机构可依法采取监管措施，督促银行保险机构整改。

第三十三条 银保监会及其派出机构该当加强对银行保险机构绿色金融业务的指点，在银行保险机构自评价的基础上，采取适当方式评价银行保险机构绿色金融成效，按照相关法律法规将评价结果作为银行保险机构监管评级、机构准入、业务准入、高管人员履职评价的重要参考。

第三十四条 银保监会及其派出机构该当指点银行保险行业自律组织积极发挥作用，经过组织会员单位定期进行绿色金融实施状况评价，开展绿色金融教育培训、交流研讨、调查研讨、引荐专业人才等方式，促进绿色金融350vip葡亰集团。

第七章  附则

第三十五条 本指引自公布之日起实施。

银行保险机构该当自本指引实施之日起1年内建立和完善相关内部管理制度和流程，确保绿色金融管理工作符合监管规定。

第三十六条 本指引由银保监会担任解释。

中国银保监会

2022年6月1日

（此件发至银保监分局与地方法人银行保险机构）

图片来源：微摄

 中国银保监会有关部门担任人就《银行业保险业绿色金融指引》答记者问

为贯彻落实党地方、国务院关于推进绿色350vip葡亰集团的决策部署，引导银行业保险业350vip葡亰集团绿色金融，积极服务兼具环境和社会效益的各类经济活动，更好助力净化防治攻坚，有序推进碳达峰、碳中和工作，近日中国银保监会印发《银行业保险业绿色金融指引》（以下简称《指引》），有关部门担任人就《指引》回答了记者发问。

一、《指引》印发背景是什么？

党地方、国务院高度注重推进绿色低碳350vip葡亰集团工作，《中共地方关于制定国民经济和社会350vip葡亰集团第十四个五年规划和二〇三五年近景目标的建议》明确提出“强化绿色350vip葡亰集团的法律和政策保障，350vip葡亰集团绿色金融”。地方经济工作会议强调“引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、350vip葡亰集团350vip葡亰集团科技创新、绿色350vip葡亰集团的支持”。银保监会仔细贯彻落实党地方、国务院的决策部署，持续构建银行业保险业绿色金融政策体系，引导银行保险机构350vip葡亰集团绿色金融，加大对绿色350vip葡亰集团的支持，出台《指引》次要有以下几方面考虑：

一是进一步强化绿色金融政策的指点性。根据党地方、国务院相关决策部署，建立健全银行业保险业绿色金融管理制度，有利于指点银行保险机构从战略高度推进绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防备环境、社会和管理风险，提升本身的环境、社会和管理表现，有效提升绿色金融服务质效，促进经济社会350vip葡亰集团片面绿色转型，更好助力净化防治攻坚，有序推进碳达峰、碳中和工作。

二是进一步拓宽绿色金融政策的覆盖面。近年来我国银行业逐渐建立了涵盖监管指引、统计制度、目标评价的绿色金融制度体系，保险业在350vip葡亰集团环境净化责任保险等绿色保险方面也获得了积极成效。建立银行业保险业一致适用的绿色金融指引，有利于完善绿色金融政策体系，补齐制度短板，引导银行保险机构实在加强绿色金融管理，推进保险业在绿色投融资和风险管理等方面进一步发挥积极作用。

三是进一步提升绿色金融政策的有效性。当前我会已出台一系列金融支持绿色350vip葡亰集团的政策文件，银行保险机构在注重程度和执行效果上还存在差异。建立具有规范性的绿色金融指引，有利于指点银行保险机构加强绿色金融组织管理、制度建设和流程管理，完善内控管理和监督机制，进一步推进各项绿色金融政策落地见效。

二、《指引》有哪些重点内容？

《指引》要求银行保险机构深化贯彻落实新350vip葡亰集团理念，从战略高度推进绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防备环境、社会和管理风险，提升本身的环境、社会和管理表现，促进经济社会350vip葡亰集团片面绿色转型。银行保险机构应将环境、社会、管理要求纳入管理流程和片面风险管理体系，强化环境、社会、管理信息披露和与利益相关者的交流互动，完善相关政策制度和流程管理。

《指引》明确银行保险机构董事会或理事会承担绿色金融主体责任，担任确定绿色金融350vip葡亰集团战略，高级管理层担任制定绿色金融目标，建立机制和流程，明确职责和权限。要求银行保险机构建立绿色金融工作领导和协调机制，鼓励在依法合规、风险可控前提下开展绿色金融体制机制创新。

《指引》强调银行保险机构该当坚持稳中求进，调整完善信贷政策和投资政策，积极支持清洁低碳动力体系建设，支持重点行业和领域节能、减污、降碳、增绿、防灾，实施清洁消费，促进绿色低碳技术推行运用，落实碳排放、碳强度政策要求，先立后破、通盘谋划，有保有压、分类施策，防止“一刀切”和运动式减碳。在保障动力安全、产业链供应链安全的同时，渐进有序降低资产组合的碳强度，最终完成资产组合的碳中和。

《指引》要求银行保险机构加强投融资流程管理，做好授信和投资尽职调查，加强授信和投资审批管理，经过完善合同条款督促客户加强环境、社会和管理风险管理，完善贷后和投后管理。鼓励银行保险机构提升绿色金融管理程度，采取差异化、便捷化的管理措施，优化对小微企业融资、线上融资等业务的环境、社会和管理风险管理。引导银行保险机构积极支持“一带一路”绿色低碳建设。

《指引》要求银行保险机构加强内控管理和信息披露，建立绿色金融考核评价体系，落实激励约束措施，完善尽职免责机制，确保绿色金融持续有效开展。明确银保监会及其派出机构的绿色金融监管职责，加强对银行保险机构绿色金融业务的指点和评价。

三、《指引》实施过程中有哪些需求重点把握的成绩？

一是正确看法和把握碳达峰碳中和。完成碳达峰碳中和是贯彻新350vip葡亰集团理念、构建新350vip葡亰集团格局、推进高质量350vip葡亰集团的内在要求。银行保险机构该当深化贯彻落实地方经济工作会议精神，坚持稳中求进，把握零碎观念，处理好350vip葡亰集团和减排、全体和局部、长远目标和短期目标、政府和市场的关系，科学把握金融服务的节拍和力度，先立后破、通盘谋划，有保有压、分类施策，在积极支持绿色低碳产业350vip葡亰集团的同时，实在保障动力安全、产业链供应链安全，严厉按照各行业、各地区碳达峰工夫表和路线图，颠簸有序调整优化投融资结构，防止“一刀切”和运动式减碳。

二是仔细落实绿色金融政策要求。《指引》提出推进绿色金融工作的总体要求次要包括加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防备环境、社会和管理风险，提升本身的环境、社会和管理表现等三个方面。加大对绿色350vip葡亰集团的支持是金融服务虚体经济的重要内容，银行保险机构该当根据国家绿色低碳350vip葡亰集团规划和相关政策，将更多金融资源投入到绿色低碳350vip葡亰集团领域，实在提升绿色金融服务质效。环境、社会和管理（ESG）作为国际通行的投融资理念，是绿色金融管理的一个重要支柱，银行保险机构要将环境、社会和管理要求纳入业务管理流程和风险管理体系，持续完善相关政策制度和流程管理。在支持实体经济绿色350vip葡亰集团的同时，银行保险机构也应注重本身的环境、社会和管理表现，完成绿色低碳转型350vip葡亰集团。

三是立足运营实践完善绿色金融管理。《指引》适用范围涵盖了不异性质、类型和规模的金融机构，提出了一些具有指点性、准绳性的政策要求。银行保险机构在政策执行过程中要结合本身职能定位和运营实践，实事求是、因地制宜开展绿色金融管理工作。银行机构应将绿色金融政策要求融入信贷管理全流程，加大对绿色350vip葡亰集团的信贷支持，加强风险管理。保险机构要从资产端和负债端两方面着手，积极开展绿色保险和资金运用，加大对绿色低碳350vip葡亰集团的风险保障和资金支持。

此外，为确保政策颠簸有序实施，《指引》附则中专门设置了政策过渡期，银行保险机构该当按照政策要求，在1年内建立和完善相关管理制度和流程。

四、下一步银保监会在推进绿色金融350vip葡亰集团方面有哪些工作考虑？

下一步，银保监会将深化贯彻落实党地方、国务院的决策部署，进步政治站位，强化监管引领，推进银行业保险业持续提升绿色金融服务质效。

一是完善绿色金融领域政策框架。健全银行业保险业绿色金融相关政策，指点银行保险机构完善绿色金融管理制度和业务流程，加强内控管理与信息披露，完善绿色金融标准和绿色金融统计工作，协同推进气候投融资工作。

二是提升绿色金融创新与服务才能。引导银行保险机构深化研讨经济绿色低碳转型路径，积极稳妥开展绿色金融产品和服务创新，加大对碳减排重点领域的金融支持，促进绿色低碳技术研发运用。鼓励银行保险机构创新绿色金融体制机制，加强专业培训和人才储备，优化绩效考核，有效提升绿色金融服务才能。

三是加强绿色低碳转型风险管理。指点银行保险机构积极探求环境和气候风险管理工具和方法。坚决遏制高耗能、高排放、低程度项目盲目350vip葡亰集团，对符合国家产业规划、有效益、有市场、有竞争力的优质企业和项目继续给予金融支持，保障动力安全、产业链供应链安全。