近日，国务院办公厅印发《关于推进个人养老金350vip葡亰集团的意见》指出，推进350vip葡亰集团合适中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，完成养老保险补充功能，协调350vip葡亰集团其他个人商业养老金融业务，健全多层次、多支柱养老保险体系。这不只明确了我国个人养老金制度的基本架构，而且对引导个人积极投资储备养老资产，满足人民群众多样化养老保险需求，完成养老保险体系可持续350vip葡亰集团，建设老年敌对型社会都具有积极意义。

　　养老保险体系建设需求发挥多方合力。对我国而言，发挥多方合力，建设多层次、多支柱养老保险体系非常必要。一方面，我国的人口老龄化具有“未富先老”“未备先老”的特点，经济350vip葡亰集团程度有待进一步提升，应对人口老龄化的预备工作存在改进空间。另一方面，我国老年人的数量位居世界各国前列，应对人口老龄化的难度更大。在这种状况下，必须依托政府、用人单位和个人共同发力积累养老资产。

　　经过多年350vip葡亰集团，我国已建立养老金三支柱体系。第一支柱是基本养老保险，其覆盖面较广，进一步发掘的潜力有限；第二支柱是企业（职业）年金，经过试点350vip葡亰集团后，其在进一步扩大的过程中面临较大约束；第三支柱是个人养老金，虽说刚刚起步，但随着经济350vip葡亰集团程度进步和居民养老储备看法加强，后续具有较大350vip葡亰集团潜力。在健全多层次、多支柱养老保险体系过程中，除做好各支柱之间的有效衔接、互相补充之外，还需求把第三支柱个人养老金350vip葡亰集团作为一个重点。围绕这方面，我国已推出个人住房反向抵押贷款、个人税收递延型商业养老保险、养老目标日期基金、专属商业养老保险、养老理财等多个专属金融产品，后续即将推出养老储蓄等，更好地服务居民养老投资需求。

　　《意见》为第三支柱个人养老金350vip葡亰集团建立了零碎性的基本框架，针对近年来各界关注的成绩予以明确，并有效兼顾可操作性等成绩。在参加范围层面，明确在我国境内参加基本养老保险的劳动者可以参加个人养老金制度，有效处理了多支柱养老金之间的关系；在制度模式层面，明确个人养老金实行账户制度，有助于个人在投资多个金融产品时归集收益，也有助于税收优惠等操作更好地开展；在缴费程度层面，明确绝对金额下限的同时又留下后续调整空间，更有利于执行，还有效兼顾了公平，防止高支出群体借此逃税漏税。

　　在个人养老金350vip葡亰集团成绩上，需求有正确的看法。个人积累养老金是面对长寿风险，个人牺牲当前流动性以换取老年时拥有安全波动的现金流。这意味着个人积累养老金是长期投资，不只要关注安全波动，还要关注保值增值。与此同时，从整个社会看，个人积累养老金也有助于更好应对长寿风险，增进社会和谐波动，在养老方面降低对政府财政的依赖，因此需求政府从税收等方面采取优惠措施。再者，在我国健全多层次资本市场体系过程中，鼓励个人有效积累养老金有助于为资本市场提供长期波动的投资资金来源，完成长期资金与资本市场健康350vip葡亰集团的良性循环。

　　推进个人养老金在实施积极应对人口老龄化国家战略中发挥愈加积极的作用，一要丰富金融产品供给。在明确个人养老金采取账户制度的前提下，金融机构应更多地创新金融产品，相关350vip葡亰集团350vip葡亰集团职能部门对产品做好准入管理，保障产品实在符合养老需求，丰富个人投资的选择范围。二要加强投资者教育。在鼓励居民尽早结合个人实践状况开展养老储备的同时，引导其树立正确的投资理念，追求长期投资长期收益。三要做好税收优惠。在实在坚持个人养老金积累是个人自愿自主选择的前提下，围绕缴费、增值、领取三个环节，经过标准明晰、明确易操作的税收优惠，引导鼓励个人积极积累养老金。

　�。ㄗ髡呗Ψ膳� 系中国邮政储蓄银行研讨员）